Елена Васильевна

Участники
  • Публикации

    324
  • Зарегистрирован

  • Посещение

О Елена Васильевна

  • Звание
    Участник

Информация

  • Пол
    Женский

Посетители профиля

2 690 просмотров профиля
  1. К вышеизложенной информации и к теме лечения зубов,для заполнения декларации необходимы документы: • Лечебные услуги : 1. Cправка об оплате медицинских услуг по форме, утвержденной Приказом Минздрава России N 289, МНС России N БГ-3-04/256 от 25.07.2001.. 2. Договор с медицинским учреждением об оказании медицинских услуг. 3. Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности. Примечание: если в договоре на лечение указаны реквизиты лицензии медицинского заведения, то предоставление лицензии не является обязательным.
  2. Налоговый вычет за обучение Правило для заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ на возврат подоходного налога за обучение простое. Год составления и год обучения должны совпадать. Здесь не существует понятия учебный год (с сентября по май), а учитывается именно календарный год (с января по декабрь). Проще говоря, дата (год) в квитанции об оплате должен соответствовать году, за который подается декларация. Т.е. 13% от расходов за обучение, оплаченных в 2015 году можно вернуть, подав декларацию в декабре 2018 года. В 2019 году начнется новый трехлетний период -2016,2017,2018 г.г. Конечно, фактические расходы за обучение надо подтвердить. При этом налогоплательщик должен оплатить образовательный договор за счет своих средств. Если, к примеру, расходы на обучение были погашены за счет материнского капитала, то претендовать на вычет уже не получится. Нередко бывает так, что учится один человек, а оплачивает его обучение другой. В таком случае второй гражданин может получить налоговый вычет, но только если он оплатил учебу за своего брата, сестру или детей, не достигших 24 лет, либо за опекаемого или подопечного до достижения им 18 лет (а затем после прекращения опеки или попечительства до достижения им 24 лет). Требуется к тому же, чтобы родственник получал образование именно по очной форме. Однако, если налогоплательщик не имеет родственных отношений с лицом, обучение которого оплачивает, либо они являются более дальними родственниками (бабушки, дедушки и внуки; дяди, тети и племянники и т. п.), то права на получение вычета он не имеет). Не получится воспользоваться вычетом и в случае, если один супруг оплатил учебу другого). Кроме того, права на вычет не имеют налогоплательщики, оплачивающие обучение своих внуков и не являющиеся их опекунами (попечителями) про бабушек выше было. При оплате обучения ребенка супруги вправе воспользоваться вычетом независимо от того, на кого из них оформлены документы, подтверждающие расходы на обучение. При этом каждый из супругов должен являться родителем ребенка. Если супруг не является родителем ребенка, то воспользоваться социальным налоговым вычетом в связи с расходами на обучение ребенка он не сможет. Одновременно, вычет предоставляется только в части оказания образовательных услуг. Если договор с образовательным учреждением (платным детским садом) предусматривает оплату других услуг (присмотр за ребенком, питание и т. д.), то вычет по ним предоставлен не будет. Поэтому важно проследить, чтобы в договоре и в платежных документах затраты на образование и на прочие услуги были четко разведены. Обращаем внимание, что обратиться за налоговым вычетом по расходам на образование ребенка может любой из родителей. Доходы каждого из супругов относятся к совместно нажитому имуществу и являются совместной собственностью, поэтому любой из супругов вправе получить налоговый вычет с полной суммы обучения.
  3. ЗА КАКОЕ ЛЕЧЕНИЕ МОЖНО ПОЛУЧИТЬ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ Чтобы получить налоговый вычет за лечение (оказание медицинских услуг, покупку лекарств или добровольное медицинское страхование), нужно соблюсти несколько условий. Медицинские услуги и лекарственные препараты должны быть поименованы в Перечне, утвержденном Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 г. №201. Медицинские услуги, в рамках которых вычет предоставляется в ограниченном размере, - санаторно-курортное лечение, скорая медицинская помощь, лечение амбулаторно и в стационаре. Вычет можно получить в том числе на лечение зубов. Лекарства представлены классификацией из 19 разделов – анестетики, анальгетики, антибактериальные средства, противоаллергические, витамины и прочие лекарственные средства. Если вы заключили договор добровольного медицинского страхования, то для получения вычета не имеет значение, наступил ли в текущем году страховой случай – на налоговый вычет вы имеете право в любом случае (письмо ФНС России от 12.01. 2015 г. №БС-4-11/26130). Напоминаем, что вычет вы можете получить не только при собственном лечении, но и при лечении членов семьи. К ним относятся супруги, дети, родители, опекуны.
  4. Оформите налоговые вычеты за 2015 год. Пока еще можно, но в 2019 году трехлетний период закончится. Проверьте,вдруг у Вас есть право на вычеты за лечение,учебу,свою или своих детей,покупку квартиры,которые вы тогда не использовали. Если нужна бесплатная консультация, помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ, обращайтесь.
  5. Елена Васильевна

    3-НДФЛ при покупке и продаже

    Добрый день! Вычет по обучению предоставляется год в год. Т.е.платили за обучение в 2017 году,следовательно и декларацию необходимо предоставить за 2017 год.
  6. Елена Васильевна

    3-НДФЛ при покупке и продаже

    Добрый вечер! Имущественный вычет предоставляется только на приобретенное жилое помещение-дом,квартиру или построенный самостоятельно дом.Машина и гараж под вычет не попадают.
  7. Елена Васильевна

    3-НДФЛ при покупке и продаже

    До наступления 2014 года действовало правило, что имущественный вычет по расходам на приобретение или строительство жилья предоставляется один раз в жизни по одному объекту недвижимости в сумме расходов, потраченных на это жилье, но не более 2 млн руб. Впоследствии в НК были внесены изменения. И все, кто впервые решил воспользоваться правом на вычет по жилью, приобретенному в 2014 году и позднее, в случае, если расходы на него оказались менее 2 млн руб., вправе «добрать» свой вычет при приобретении еще одного объекта жилой недвижимости, пока общая сумма вычета не достигнет этих 2 млн руб. А если своим правом на вычет Вы воспользовалось до 2014 года, то новые правила для Вас уже неприменимы. Даже если ранее вычет Вы смогли получить в сумме менее 2 млн. руб Если один из супругов уже получал вычет ранее, супруги могут распределить вычет полностью в пользу другого супруга (100%/0%), и она (супруга) сможет получить вычет в максимальном размере. Пример: Супруги Соколов В.Г. и Соколова О.Б. купили квартиру за 2 млн.руб. При этом муж уже получал вычет ранее по другой квартире. Они написали заявление о распределении долей, согласно которому Соколов В.Г. будет получать 0% вычета, Соколова О.Б. – 100%. Таким образом, Соколова О.Б. сможет получить вычет в полном объеме в размере 2 млн.рублей (к возврату 260 тыс.руб.). Следовательно, вычет по квартире, приобретенной в браке сможет получить только Ваша супруга, так как Вы свой вычет использовали до 2014 года. По этой квартире, если она была куплена в ипотеку, то Вы сможете воспользоваться вычетом по процентам, уплаченным банку,если таким правом не воспользовались ранее по другой квартире (купленной до брака).
  8. Елена Васильевна

    3-НДФЛ при покупке и продаже

    Добрый день.Ваша обязанность-сдать декларацию до 31 апреля 2019 года,если продали в 2018 году.Если Вы продали авто меньше чем за 250 тыс.руб.или 250 тыс.руб. то примените вычет,который дает государство в этом случае-250 тыс.руб.Можно приложить документ,что авто было аварийное.Ваша обязанность перед государством будет выполнена.Так Вы не попадаете на штраф за непредставление декларации-1000 рублей.В ходе камеральной проверки Вам могут позвонить и поинтересоваться недостающими документами.Так и расскажете,как написали здесь.Могут попросить явиться в налоговую и написать заявление о том,что документы утеряны.Возможно налоговая будет утверждать,что Вы продали авто дороже,но для этого у нее должны быть весткие аргументы и доказательства.Обращайтесь,заполню декларацию по удаленке. Стоимость 300 рублей.
  9. Елена Васильевна

    3-НДФЛ при покупке и продаже

    Налоговый вычет для военных пенсионеров Работники силовых структур и Министерства Обороны РФ, также платят установленный государством налог с дохода по ставке 13%. И, следовательно, налоговый вычет при покупке недвижимости для военных пенсионеров предоставляется в том же порядке, что и другим лицам этой категории. Исключением является, если жильё приобретено за деньги, предоставленные работодателем, и служащий не вносил в приобретение своих денег. При таких условиях налоговый вычет на имущество военному пенсионеру не предоставляется, так как он не нёс расходов, а средства предоставлены из соответствующего госбюджета. Однако, если пришлось доплачивать, то возвратить налог возможно. Пример Рязанцев П.К. получил сертификат на 1 567 789 рублей. Жилище приобрёл в 2016 году за 1 987 000 рублей и в этом же году ушёл в отставку. Своих средств было вложено на общую сумму – 419 211 рублей. С указанной суммы он вправе воспользоваться правом на возврат налога и вернуть 54 497 рублей.
  10. Елена Васильевна

    3-НДФЛ при покупке и продаже

    ФНС России напомнила, что владельцы квартир, купленных до 2001 года имеют право на получение имущественного вычета по НДФЛ. Речь идет о жилье, приобретенном до вступления в силу 23 главы Налогового кодекса РФ «Налог на доходы физических лиц». Ещё одна особенность заключается в том, что можно вторично воспользоваться правом на вычет, если недвижимость приобретается в кредит (ипотеку), когда основной вычет был получен на квартиру, купленную до 2014 г., а второй объект недвижимости приобретён после вступления в силу новой редакции НК России. В 2014 г., когда только вступил в силу новый закон, этот вопрос вызвал много споров, но вскоре было вынесено решение, позволяющее вторично воспользоваться правом на получение вычета в таких ситуациях. Это было закреплено письмом ФНС РФ № БС–4–11/8666 от 21.05.15 г. В соответствии с этим документом граждане имеют право претендовать на возврат подоходного налога при покупке объекта жилой недвижимости в кредит (ипотеку), приобретённую после 2014 г., в случае если основной вычет был получен до 2014 г. Это разъяснение распространяется только на проценты по займам в случае, если до 2014 г. гражданин не приобретал недвижимость в кредит (ипотеку) и не получил (или планирует получить) возврат налога по нему. Отказ в предоставлении имущественного вычета является нарушением прав налогоплательщиков, отметили в ФНС. Сегодня для получения налогового вычета необходимо обратиться в налоговую службу со всеми необходимыми документами. Обращайтесь, консультации бесплатно.
  11. Елена Васильевна

    3-НДФЛ при покупке и продаже

    Да, согласна с Вами. Собственное жилье делает нашу жизнь комфортней и приятней. Несколько советов из практики оформления вычетов при покупке жилья. 1.Старайтесь не идти на поводу у Продавца и риэлторов. Не позволяйте занижать стоимость жилья в договоре купли-продажи. Потому что вам возвращается 13% от суммы, заявленной в договоре. И только за жилье. 2.Иногда риэлторы предлагают разделить сумму в договоре на «покупку жилья» и «неотделимые улучшения». Учитывайте, что сумма «неотделимых улучшений» не может быть предъявлена к вычету, если не оформлена отдельным договором. 3.В случае оформления «неотделимых улучшений» отдельным договором, эту сумму можно включить в стоимость расходов по отделке и ремонту жилья. Тем самым увеличив стоимость покупки жилья. При этом в договоре-купли продажи обязательно должна быть формулировка о том, что жилье продается без отделки. 4.Учитывайте,что при оформлении ипотеки, с суммы уплаченных процентов можно вернуть 13%, но не со всех. На «неотделимые улучшения» проценты по кредиту не возмещаются. 5.Так же не возмещается налог с суммы кредита, погашенного материнским капиталом. 6.Не возмещается налог со сделок купли-продажи между близкими родственниками. Теща-зять, свекровь-невестка, родственниками не являются. 7. С 2014 года изменился порядок возмещения. Если жилье куплено в браке, то заявить вычет может любой из супругов или вместе, имея доход, облагаемый 13% . Неважно, кто из них является собственником. Если один из супругов имеет статус ИП (индивидуальный предприниматель), то он может свое право в получении вычета передать супругу(е). 8.Доли несовершеннолетних детей автоматически принимаются к вычету их родителями. 9.Если вы купили жилье без отделки и не воспользовались правом увеличить стоимость жилья на сумму расходов. Продолжаете благоустраивать свое жилье и уже использовали свой вычет. Все равно имеете право подать уточненную декларацию и включить стоимость расходов по отделке и ремонту (первоначальному). 10.Пенсионеры, вышедшие на пенсию или продолжающие работать. Приобретая жилье имеют возможность воспользоваться справками 2НДФЛ за 3 предшествующие года до выхода на пенсию. А если продолжают работать-то за 4 года. 11.Также предоставляется вычет на образование, обучение и лечение свое и ближайших родственников. Обращайтесь, консультации бесплатно.
  12. Елена Васильевна

    3-НДФЛ при покупке и продаже

    Можно ли включить расходы, произведенные после получения выписки из ЕГРН (свидетельства о регистрации права собственности) Зачастую расходы на отделку дома продолжаются и после получения выписки из ЕГРН (свидетельства о регистрации права собственности) на жилой дом .Соответственно, возникает вопрос — можно ли в этом случае включить в состав вычета расходы на отделку? И можно ли после получения выписки из ЕГРН (свидетельства) заявить вычет в объеме произведенных расходов, а после увеличить на дополнительные затраты на строительство и отделку? Контролирующие органы несколько раз меняли позицию по данному вопросу. Согласно последнему мнению ФНС и Минфина России расходы, связанные с отделкой жилого дома, произведенные после регистрации права собственности на дом, можно включить в состав имущественного вычета, даже если вычет по строительству дома Вам был уже предоставлен (Письма ФНС России от 22.04.2016 № БС-4-11/7253@, Минфина России от 22.04.2016 № 03-04-05/23340). При этом после получения выписки из ЕГРН (свидетельства) имущественный вычет можно заявить в текущем объеме, а позже увеличить на расходы, произведенные в будущем. Заметка: Важно помнить, что даже с учетом расходов на отделку вычет можно получить в размере не более 2 млн.руб. (к возврату 260 тыс. руб.).
  13. Елена Васильевна

    3-НДФЛ при покупке и продаже

    Применение имущественного вычета в случае оформления жилья в общую собственность с детьми При покупке жилья в общую собственность с ребёнком/детьми, родители вправе получить вычет по долям детей.
  14. Елена Васильевна

    3-НДФЛ при покупке и продаже

    Если один из супругов уже получал вычет ранее Даже, если один из супругов уже получал вычет ранее, супруги могут распределить вычет полностью в пользу другого супруга (100%/0%), и он сможет получить вычет в максимальном размере (письма ФНС России от 04.04.2013 N ЕД-3-3/1202@, от 11.03.2013 N ЕД-3-3/811@, от 05.03.2013 N ЕД-3-3/750@, от 25.02.2013 N ЕД-3-3/646@, от 15.01.2013 N ЕД-3-3/50@, Минфина России от 28.05.2013 N 03-04-05/19367). Заметка: Ранее контролирующие органы склонялись к позиции, что уже получивший вычет супруг не может участвовать в распределении вычета, и, соответственно, второй супруг может рассчитывать на вычет лишь в размере 50% от стоимости жилья.
  15. Елена Васильевна

    3-НДФЛ при покупке и продаже

    Сможет ли супруг, которому распределен вычет 0%, получить имущественный вычет в будущем? При покупке жилья в совместную собственность у супругов есть возможность распределить вычет полностью на одного из супругов (в пропорциях 0%/100%). При этом при использовании вычета по жилью, приобретенному до 2014 года, закономерным являлся вопрос: сможет ли супруг, которому был распределен вычет в размере 0%, получить имущественный вычет в будущем, или будет считаться, что он также «использовал» свой вычет? В письмах ФНС России от 15.01.2013 N ЕД-3-3/50@ и от 23.11.2012 N ЕД-3-3/4231@ указано, что налогоплательщик, заявивший вычет 0% и лично не обращавшийся в инспекцию за получением вычета, в будущем при приобретении(строительстве) жилья может получить имущественный вычет по пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ. Соответственно, супруг, не воспользовавшийся вычетом, сможет получить его в будущем.